Transmission de patrimoine : et si vous investissiez dans une SCPI ?

SCPI : l’avocat en transmission de patrimoine vous explique !

La société civile de placement immobilier (SCPI) permet l’acquisition et la gestion d’un patrimoine immobilier locatif pour en dégager un rendement. Autrement dit, l’investissement est surtout relatif à l’immobilier tertiaire, par exemple les bureaux ou commerces. Il existe deux types de SCPI : les SCPI à capital fixe et à capital variable.

Dans une SCPI à capital fixe, votre investissement sera bloqué pendant un certain temps. Il sera possible de débloquer les sommes investies que sous certaines conditions car le nombre de part composant le capital de la SCPI ne changera pas.

 Par exemple, vous souhaitez investir dans un parc de bureau dont le capital est valorisé à 20 millions d’euros constitué de 10 000 parts à 2000 €. Vous faites donc l’acquisition de 100 parts soit 200 000€. Avec une SCPI à capital fixe, vous serez dans l’obligation de trouver un nouvel acquéreur pour céder ces parts.

Dans le cadre d’une SCPI à capital variable, des parts de SCPI seront créées régulièrement. En d’autres termes vous ne serez pas dans l’obligation de trouver un acquéreur pour revendre vos parts.

Il existe différents types de SCPI, parmi elles, les SCPI de rendements ont pour vocation principale d’apporter des rendements réguliers à ses investisseurs. Parmi ces SCPI, vous pourrez :

• Investir dans des SCPI Européenne, dont le patrimoine immobilier est hors de France
• Les SCPI de commerce dont le patrimoine est majoritairement affecté à des murs de magasins
• Les SCPI de bureau, c’est-à-dire que les immeubles sont principalement composés de bureau

Sachez qu’en moyenne, le rendement dans une SCPI est autour de 5% alors qu’un investissement direct oscille entre 2 et 3 % de rendement.

Afin de concrétiser un tel projet, un avocat pourra réaliser un audit juridique quant aux risques d’un tel investissement tout au long de l’acquisition ainsi qu’après cette dernière lorsqu’elle entrainera des conséquences juridiques importantes.

Enfin l’avocat saura engager les négociations avec les différentes parties, en réalisant pour vous les opérations d’acquisition des actifs avec les différentes sociétés et particuliers détenant des actifs du capital de la SCPI.

SCPI et réduction d’impôts : l’avocat fiscaliste vous assite

L’avocat fiscaliste, dans sa stratégie d’optimisation fiscale pourra vous accompagner dans l’investissement au sein d’une SCPI familiale. En effet, ce type de structure permet à l’investisseur de bénéficier d’une fiscalité avantageuse. Elle donne droit à une réduction d’impôt échelonnée en fonction de la durée durant laquelle les parts de la SCPI ont été conservées. En principe, la détention de ces parts pendant 9 ans permettra de bénéficier d’une réduction d’impôt. Ce taux différa en fonction du type de SCPI :

• Pour les SCPI Pinel qui ont vocation à construire des logements neufs. En principe, la détention de ces parts pendant 9 ans permettra de bénéficier d’une réduction d’impôt allant jusqu’à 21% du montant investi.

• Pour les SCPI Malraux, c’est-à-dire les SCPI portant sur des opérations de restauration immobilière, l’investisseur pourra normalement bénéficier d’une réduction d’impôt sur le revenu allant jusqu’à 18%

Avocats Picovschi, soucieux de vous accompagner dans votre transmission de patrimoine, saura vous conseiller dans l’investissement que vous projetez de réaliser dans une SCPI.

Sources : www.village-justice.com «Investissement direct ou investissement en SCPI ? » publié le mardi 26 décembre 2017 par Martin Chapot